Управляющая компания паевого инвестиционного фонда после завершения его формирования в соответствии с Указанием Банка России от 16 декабря 2015 г. N 3901-У "О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" и Положением о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденном приказом ФСФР от 22 июня 2005 г. N05-23/пз-н, раскрывает путем публикации на корпоративном сайте компании следующую отчетность:
| Ежеквартально: |
- справку о стоимости чистых активов, в том числе, стоимости активов (имущества) ПИФ;
- отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего ПИФ;
(все документы составляются на последний рабочий день календарного квартала)
- квартальный бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах управляющей компании ПИФ.
| Ежегодно: |
- годовой бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах управляющей компании ПИФ;
- заключение аудитора по результатам ежегодной аудиторской проверки бухгалтерского учета, ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего ПИФ, и операций с этим имуществом;
- отчет о вознаграждении и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим ПИФ.
| система взвешенных решений |
